Содержание

Банковские вклады и их виды

Основную часть привлеченных ресурсов банков составляют банковские вклады (депозиты), т. е. денежные средства, внесенные в банк клиентами для хранения на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. Недепозитные привлеченные средства – это средства, которые банк получает в виде займов (кредитов) с целью поддержания своей ликвидности и расширения ресурсной базы. Поэтому инициатива привлечения этих средств исходит от самого банка.

Депозит отражает экономические отношения, которые складываются между банком и его клиентом по поводу передачи средств банку во временное пользование. Уровень дохода по депозиту зависит от его вида, срока и размера. Привлечение средств в депозиты оформляется договором в письменной форме.

Виды банковских вкладов (депозитов)

По категориям владельцев все банковские вклады (депозиты) подразделяются на депозиты юридических лиц и вклады физических лиц, которые имеют различный правовой режим. В банках РФ на долю вкладов физических лиц приходится примерно 28 % совокупных пассивов банковского сектора, и эта доля устойчиво растет.

банковские вклады схема

По форме назначения сроков возврата депозиты принято подразделять на три группы:

  • депозиты до востребования, по которым договор заключается на условиях их выдачи по первому требованию. Преимуществом таких депозитов для их владельцев является высокая ликвидность данных депозитов (взнос и изъятие средств могут осуществляться в любое время без каких либо ограничений), основным недостатком – начисление процентов на остаток средств на счете в минимальном размере;
  • срочные депозиты, по которым договор заключается на условиях возврата депозита по истечении определенного срока. В зависимости от периода размещения различают депозиты на следующие сроки: один месяц, три месяца, от трех до шести месяцев, от шести месяцев до одного года и свыше одного года. Срочный депозит для клиента банка является не только потенциальными деньгами, но и капиталом. Он приносит владельцу определенный доход в виде процента, величина которого фиксируется в договоре и варьируется в зависимости от срока и суммы депозита. Со срочного депозита клиент банка может получить свои средства только по истечении его срока вместе с причитающимися процентами. Помимо срочных депозитов на твердый срок на практике получили распространение срочные депозиты, вносимые на условный срок, по истечении которого договор банковского вклада автоматически продлевается на тех же условиях. Разновидностью срочного депозита является также депозит с предварительным уведомлением об изъятии средств. Срок такого уведомления определяется договором и может варьироваться от пяти дней до нескольких месяцев в зависимости от срока депозита и его суммы;
  • условные депозиты, по которым договор заключен на иных, чем перечисленные выше, условиях возврата, т. е. они возвращаются при наступлении определенных обстоятельств. К ним относятся целевые, страховые, накопительные и другие вклады.

Среди депозитов до востребованиясамым крупным источником привлечения банком ресурсов в свой оборот являются средства клиентов на расчетных и текущих счетах и счетах банков корреспондентов. По своему экономическому содержанию эти счета отражают суть депозитов до востребования. Средства с таких счетов могут быть изъяты, переведены на счет другого лица без каких либо ограничений в любое время по первому требованию их владельцев. По этой причине банк устанавливает по счетам до востребования минимальные процентные ставки. Режим работы данных счетов регулируется соответственно договорами банковского или корреспондентского счета. На этих счетах оседают временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, бюджетов и бюджетных организаций, а также банков корреспондентов по совершению операций, связанных с обслуживанием их деятельности. Подвижный характер остатков средств на расчетных (текущих) счетах юридических лиц и корреспондентских счетах банков корреспондентов заставляет коммерческие банки в целях снижения рисков ликвидности при выполнении требований владельцев этих счетов постоянно держать высоколиквидные активы (денежные средства в кассе банка и на корреспондентском счете в Расчетно кассовом центре (РКЦ) Банка России, в ликвидных ценных бумагах). Вместе с тем юридические лица могут устойчивую величину своих временно свободных денежных средств разместить в банке на счетах срочных депозитов.

Срочные и условные депозиты с точки зрения клиентов обладают низкой ликвидностью. Но относительно низкая ликвидность делает их привлекательными для банка, так как на основе срочных и условных депозитов формируется его наиболее устойчивая ресурсная база. Однако для банка это относительно дорогой источник ресурсов, что влияет на его доходы и рентабельность проводимых операций.

Страхование банковских вкладов в России

Соответственно, сегодня абсолютно все вклады, размещенные в банках РФ, подлежат обязательному страхованию со стороны финансового учреждения. Оно организовано на основании федерального закона № 117-ФЗ от 23 декабря 2003 года Закона «О страховании вкладов физических лиц в банках».

На территории нашей страны гарантией того, что кредитная организация, заключающая с физическим лицом договор на открытие вклада, включена в действующую систему страхования, является наличие у нее лицензии на осуществление банковской деятельности. Данный документ выдается Банком России, о чем делается соответствующая запись в реестре, который в открытом доступе представлен на официальном сайте учреждения. С позиции вкладчика никаких дополнительных действий, направленных на процедуру страхования собственного депозита, не требуется.

Страхование вкладов физических лиц в банках РФ гарантирует клиентам – вкладчикам обязательный возврат денежных средств, размещенных в кредитном учреждении, в случае его банкротства. С этой целью банки ежеквартально перечисляют в основной фонд страховые взносы, за счет средств которого и осуществляются выплаты сумм возмещений физическим лицам в случае отзыва лицензии у кредитного учреждения. Данный процесс реализует государственное учреждение - Агентство по страхованию вкладов.

Создано Агентство было в 2004 году, после принятия соответствующего федерального закона. Его функционал включает в себя следующие основные пункты:

  • ведение реестра, в который включаются банки, принимающие участия в действующей системе страхования;
  • выплата в пользу физических лиц соответственных возмещений, предусмотренных законодательством в случае наступления страхового случая;
  • проведение операций, связанных с санацией банков, а также выполнение роли конкурсного управляющего в процессе банкротства соответствующих кредитных учреждений.

Основной задачей Агентства по страхованию вкладов является полноценное обеспечение защиты всех депозитов физических лиц, размещаемых ими в банках. Таким образом, данная организация осуществляет тотальный контроль за формированием и использованием денежных средств в Фонде обязательного страхования вкладов. Стоит отметить, что существует перечень разновидностей депозитов, в отношении которых возможности Агентства не действуют. К ним относятся, в частности:

  • вклады в банках на предъявителя;
  • средства, которые передавались кредитным учреждениям в доверительное управление;
  • расчетные счета, открытые нотариусами и адвокатами для ведения соответствующей деятельности;
  • депозиты, размещенные в зарубежных финансовых организациях;
  • электронные сбережения;
  • денежные средства, находящиеся на расчетных счетах предпринимателях, ранее открытых с целью ведения коммерческой деятельности.

Действующим законодательством на территории России также оговорен порядок получения соответствующих возмещений в случае ликвидации (банкротства) кредитного учреждения. В первую очередь, Агентство страхования вкладов обязано получить реестр вкладчиков банка. Информация о начале процедуры банкротства в отношении данной финансовой организации подлежит официальной публикации в «Вестнике Банка России» направляется непосредственно в саму ликвидируемую компанию. Кроме того, все вкладчики получают соответствующие уведомления, либо могут ознакомиться с данными сведениями самостоятельно, к примеру, изучив официальные веб-ресурс Агентства.

После того, как вкладчик получил информацию о том, что банк, в котором был размещен его депозит, находится в процессе ликвидации, он имеет право до окончания срока конкурсного производства обратиться в Агентство страхования вкладов с целью вернуть вложенные ранее денежные средства. Для этого достаточно будет заполнить соответствующее заявление, а также представить документ, фигурирующий в заключенном ранее с банком договоре со стороны физического лица.

Согласно действующего законодательства, страхование вкладов физических лиц в банках РФ успешно реализуется с 2004 года. Максимальный размер выплаты пересматривался несколько раз.

29 декабря 2014 года, Президент Владимир Путин подписал ключевой Федеральный закон № 451-ФЗ «О внесении изменений в статью 11 Закона «О страховании вкладов физических лиц в банках». Согласно данному изменению, сумма страхования вкладов в 2015 году увеличена вдвое – до 1 400 000 рублей. Данное изменение означает для нас, что теперь россияне могут без страха хранить в одном банке свой капитал, не превышающий указанную сумму. Если вы имеете больший капитал, то его следует диверсифицировать между несколькими банками, что бы в каждом из них было не более 1 миллиона 400 тысяч рублей.