Содержание

Виды банковских кредитов

Вид кредита — это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране есть свои особенности.

В основу классификации ссудных операций легли следующие критерии:

- экономическое содержание операции;

- вид кредита;

- объекты, сроки, отрасли;

- вид открываемых счетов;

- порядок начисления и погашения процентов;

- порядок выдачи и погашения ссуды;

- документальное оформление операции;

- размер риска;

- характер обеспечения кредита;

В зависимости от вида предоставляемого кредита к ссудным операциям можно отнести:

- операции по приобретению запасов;

- инвестиционные;

- лизинговые;

- факторинговые;

- ломбардные;

- авальные;

- форфейтинговые;

- дисконтные;

- рамбурсные;

- акцептные операции.

По экономическому назначению ссуды классифицируются следующим образом:

- конкретная операция или финансирование деятельности;

- платежные:

- под оплату платежных документов;

- приобретение ценных бумаг;

- авансовые платежи;

- постфинансирование;

- под конкретную коммерческую деятельность;

- под формирование запасов товарно-материальных ценностей, включая сезонные;

- под финансирование производственных затрат;

- расчетные (учет векселей);

- под финансирование инвестиционных затрат;

- потребительские (физическим лицам);

- досрочный кредит на операции с недвижимостью (включая строительство, приобретение и модернизацию зданий);

- промежуточные (под лизинг);

- кредит в основные и оборотные средства.

По направлению средств в ту или иную отрасль:

- торговые;

- посреднические;

- строительные;

- промышленные и т. д.

По технике предоставления:

- одной суммой;

- открытая кредитная линия;

- stand-by;

- контокоррентные;

- овердрафт.

По форме предоставления:

- налично-денежные;

- рефинансирование;

- переоформление (реструктуризация, предоставление нового кредита).

В зависимости от вида открываемых счетов:

- по простому ссудному счету;

- по онкольному счету;

- по контокоррентному счету (единый счет клиента, па котором м о гут отражаться как поступления выручки, так и ссуды и платежи клиента - заемщика);

- овердрафт;

- счет для открытой кредитной линии.

По виду процентной ставки:

-с фиксированной;

- плавающей:

- смешанной.

По порядку начисления и погашения:

- с досрочным начислением процентов;

- ежемесячным начислением процентов с оставшейся суммы долга;

- единовременным начислением процентов в конце срока;

- начислением просроченных процентов с длительностью просроченного долга до 30 дней и начислением просроченных процентов с длительностью просроченного долга свыше 30 дней.

По степени обеспеченности возврата:

- доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объеме применяются банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием;

- необеспеченные;

- обеспеченные залогом, в том числе:

- ломбардные;

- ипотечные;

- бланковые (обеспеченные банковским векселем);

- ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением которых служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора.

По способу погашения:

- ссуды, погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиции юридического оформления, так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента;

-ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе в части антиинфляционной защиты интересов кредита. Всегда используются при долгосрочных ссудах и. как правило, при среднесрочных.

По сроку кредиты делятся на:

- краткосрочные, предоставленные на срок до 1 года;

- среднесрочные - от / года до 5 лет;

- долгосрочные - на более продолжительный;

- пролонгированные;

- просроченные.

Данная классификация ссуд помогает управлять ликвидностью банка с точки зрения балансирования обязательств и активов по срокам и вычисления необходимого уровня маржи между источниками средств и сформированными из них активами.

По видам:

- овердрафт;

- револьверные;

- сезонные (фермерские);

-акцепторно-рамбурсные;

- документарный аккредитив;

- инвестиционные;

- централизованные.

По видам заемщиков все кредиты можно разделать на два вида:

- кредиты юридическим лицам — деловые;

- кредиты физическим лицам — персональные.